O que é revisão tributária na prática
Entenda o que é revisão tributária, por que realizá-la e como pode ajudar a sua empresa a pagar menos tributos
Sem dúvidas, a tributação é um dos aspectos mais importantes que devem ser considerados pelos empresários. Antes mesmo de constituir uma empresa. No sentido de analisar a real viabilidade do negócio, em escala por período ao médio e longo prazo.
Por sinal, é aconselhável elaborar um Business Plan e contratar uma empresa ou profissional devidamente qualificado para fazê-lo.
Agora, voltando ao aspecto da tributação, eu pergunto:
Você sabe, na prática, qual a necessidade da revisão tributária, e o que faz dela algo tão importante para o seu negócio?
Trata-se de uma dúvida bem recorrente. E, pensando nisso, você vai ver nesse artigo especial informações práticas, que irão com certeza lhe ajudar!
Conceito de tributação
Antes, é necessário entender melhor o conceito de tributação para adentramos no tema revisão tributária.
Vamos lá?
Na prática, os tributos estão presentes nos principais modelos de negócios que vemos atualmente em nosso país.
Esses mesmos tributos são devidamente cobrados em várias situações diferentes, como, por exemplo:
- ao comprar de fornecedores credenciados
- ao vender para clientes (usuários finais e empresas)
- e, também em muitas outras situações
Principais tributos
Ainda assim, é interessante destacar que existem alguns tributos que são os mais conhecidos no mercado brasileiro. E que devem estar incidindo sobre o seu negócio: CSLL, IPI, PIS, Cofins, IRPJ, IOF, ICMS e ISS.
De forma prática, cada um deles afeta a receita da companhia e deve ser olhado com atenção. Sobretudo, é sempre muito importante verificar se realmente os tributos estão corretos e compatíveis com as atividades do seu empreendimento, com suas respectivas características e naturezas de tratamento do CNAE (atividade econômica) que está presente no cartão do CNPJ da sua empresa, por exemplo.
Além disso, é igualmente importante estar no mindset dos empreendedores, e também dos profissionais financeiros que fazem a seguinte pergunta:
Você paga os tributos da sua empresa de forma correta e benéfica para o negócio?
Essa mesma analogia e pensamento é definitivamente muito valiosa pelo fato de que, mudanças na legislação, e também nos governos. E podem alterar vários cenários prévios, modificando a forma de tributação a curto, médio e também ao longo prazo.
Se informar constantemente e acompanhar essas mudanças não é algo que pode ser considerado como simples e rotineiro, longe disso. Ainda mais se levarmos em consideração o nosso ritmo intenso, todos os dias de trabalho.
Contudo, é importante garantir que você, e o seu negócio, estejam de acordo com as leis vigentes no Brasil, mas pagando o que é certo e justo com as suas atividades econômicas.
O que é Revisão Tributária na prática
Na prática, você pode perceber que a revisão tributária serve para avaliar com precisão todas as métricas. Além disso, avaliar os cálculos e os procedimentos envolvendo os tributos a serem pagos.
Por sinal, esta ação é uma ótima forma de fazer com que as empresas, tanto pequenas, quanto as médias e de grande porte, se protejam contra os riscos fiscais.
Riscos que, infelizmente, afetam as organizações todos os anos. E que geram, como resultado, severos problemas administrativos e financeiros para as companhias, negócios ou empreendimentos. Isso, independentemente do porte ou classificação.
Em suma, a revisão de tributos irá corrigir erros equacionados, ou não, para adequar corretamente a empresa à melhor forma de tributação possível. Devendo levar sempre em consideração todos os aspectos legais, e também jurídicos do seu negócio.
Benefícios da Revisão Tributária
Os benefícios de uma excelente revisão tributária são diversos, a começar pela:
- redução de custos
- prevenção de autuações
- redução da burocracia
- aumento da competitividade
- diminuição dos valores a serem pagos
- dentre muitos outros.
Ainda assim, as empresas que conseguem se planejar corretamente para pagar menos tributos, deixam para trás um enorme peso tributário. Dessa forma, como consequência positiva dessas atitudes assertivas, abre vários e vários caminhos para aportes de investimentos em modernização e em tecnologia para o seu negócio.
Isso porque, com menos tributos, seria maior a produção de alguns setores, como é o caso do setor industrial.
Um dos segmentos mais prejudicados pela excessiva tributação é sem dúvidas o industrial. Conforme apontam dados da Confederação Nacional da Indústria, conhecida: CNI.
A importância de pagar os tributos corretamente
Portanto, não é possível pensar em ser competitivo no mercado, pagando tributos de forma indiscriminada e incorreta.
Outra observação muito importante a se destacar aqui em nosso artigo, é justamente que o FISCO costuma ser bastante eficiente e proativo com as empresas que não observam os prazos para declaração de IRPJ, ou que não cumprem com suas obrigações acessórias, que são realizadas pela contabilidade e enviadas ao governo.
Consequências do descumprimento das obrigações acessórias
Por sinal, você sabia que caso uma empresa deixe de apresentar a famosa Escrituração Contábil Digital (ECD), por mais de um ano, deve pagar multa de R$ 60 mil?
Preocupante, não é mesmo?
Normalmente, o descumprimento dessas obrigações acessórias é bem mais comum em empresas que não contam com profissionais contábeis, verdadeiramente dedicados e/ou empresários organizados, e que fazem a adequação do calendário de pagamentos de tributos e tributos da empresa com seus critérios.
Sendo assim, há mais um motivo importante para você cogitar na análise seriamente em contar com uma equipe totalmente especializada em revisão tributária.
Outro fator que é importante também se atentar, é justamente o planejamento tributário para as empresas. Como referência prática, os custos fixos podem ser consideravelmente reduzidos ao médio e longo prazo. Dessa forma, fazendo com que seja possível a melhora da saúde financeira corporativa, e dos respectivos colaboradores que compõem a empresa em questão.
Agora, os custos percebidos no pagamento de tributos reduzem bastante após a tomada de decisões assertivas, e também aliado a algumas medidas, como a mudança de regime tributário (se aplicável ao negócio).
Opções de regime tributário
Pode ser que você acredite que o regime tributário, Simples Nacional ou Lucro Presumido, sejam as únicas opções para o seu empreendimento, mas nem sempre isso se concretiza de fato.
Sobretudo, mudar de regime tributário é algo que exige planejamento. Assim como, a atuação direta de um escritório contábil de confiança, ou até mesmo o real apoio de uma assessoria tributária, que entenda e atenda às reais necessidades do seu negócio.
Ainda assim, será necessário analisar uma série de informações do empreendimento para que faça sentido e na prática seja eficiente.
Além disso, destacamos nesse artigo várias vantagens, que são reais e importantes para o bem-estar da sua empresa e como é possível ser ajudado da melhor forma possível.
Por outro lado, ao mencionar que a ação de organizar o pagamento de tributos, não podemos deixar de mencionar aqui, o benefício mais perceptível de todos os empreendedores e os que estão começando agora nesse mercado nacional e internacional, que é: A redução progressiva dos valores pagos ao FISCO de forma lícita.
Para ter uma ideia mais aprofundada, ao reduzir o montante destinado ao “Leão”, temos demandas que exigem a participação de profissionais com credibilidade e experiência em elaborar planejamento tributário para empresas.
Pagar menos tributos NÃO é o mesmo que sonegar
Afinal de “contas”, pagar menos tributos, definitivamente, não se trata de sonegação.
Pelo contrário, na verdade, estamos falando de pagar os tributos devidos e corretos. E evitar pagar multas por atrasos ou valores apurados de forma errônea.
Resultado da Revisão Tributária
Em resumo, com a revisão tributária, é possível fazer uma análise correta e viabilizar a redução de tributos no médio e longo prazo, em conformidade com a legislação vigente.
Além disso, você terá vários benefícios financeiros para o seu negócio. E que podem ser revertidos em investimentos para o crescimento da sua empresa.
O que esperar na prática
Por sinal, veja alguns dos principais benefícios e necessidades que serão atendidas por uma empresa contábil de sua confiança:
- Identificar eventuais créditos tributários legítimos não analisados anteriormente
- identificar e analisar afundo as contingências fiscais e oportunidades de regularizá-las rapidamente
- descobrir pontos controversos que podem ser tratados preventivamente
- garantir a segurança no planejamento de preços de venda influenciados pelos tributos nacionais
- mensurar e mitigar riscos em todas as suas escalas e categorias
- viabilizar o aperfeiçoamento de créditos e benefícios fiscais
- propiciar melhorias nos processos de gestão dos tributos
- transferência de todo o know-how, e também tecnologia, às pessoas envolvidas na gestão de tributos a serem cobrados para a empresa
- oferecer a grande oportunidade de planejar melhor as operações do ponto de vista tributário, dentre outros.
Somente seu contador de confiança, poderá indicar quais são as melhores estratégias a serem tomadas, pois afinal, cada caso é um caso diferente e precisa ser analisado e tratado de maneira personalizada.
A má gestão tributária coloca em risco a longevidade do seu negócio
A revisão tributária é ainda mais importante, se levarmos em consideração que, infelizmente, muitos empresários, e também gestores que representam as empresas, tais como, administradores e presidentes, não dão a devida importância à gestão tributária. E às consequências boas e ruins que elas proporcionam / impactam na vida dos negócios.
Contudo, é possível afirmar, com total convicção, que esse mindset é um erro grave, principalmente no Brasil, que tem uma das cargas tributárias mais elevadas do mundo, além de, um complexo sistema tributário que dificulta ainda mais todo o trabalho dos empreendedores, contadores e curiosamente do próprio governo.
Para piorar, a má gestão tributária, que é ignorada por muitas empresas nacionais e internacionais, coloca em risco, inclusive, a longevidade do próprio negócio.
Alguns contadores até comparam como: o “coração da empresa em risco de sofrer um ataque cardiáco”, que no caso é a questão tributária.
Portanto, a revisão tributária dos últimos anos é a melhor ferramenta para se conhecer todos os reais riscos e, também oportunidades tributárias da empresa. Além disso, garantir a conformidade dos reais processos.
Conclusão
Fechando com chave de ouro o nosso artigo, fica aqui uma pequena e interessante colocação:
“O pior risco é aquele que não se conhece de fato”.
Esperamos que esse artigo tenha ajudado você a entender melhor os reais benefícios da revisão tributária. Assim como, compreendido, de que forma a contabilidade, com seu contador de confiança, pode ajudá-lo a ter melhores resultados ao médio e longo prazo.
Além disso, que tenha aprendido como a revisão tributária pode contribuir para que sua empresa tenha maior caixa para investimentos. E escala em vários departamentos, sem a necessidade de pagar por tributos não compatíveis com a sua atividade econômica – CNAE.
Portanto, nunca deixe de consultar a empresa contábil de referência. E buscar por uma que atenda às suas necessidades, para manter essas informações atualizadas, assim como, vinculadas corretamente ao seu anexo de tributos atuais.
Nós da B2BPlan trabalhamos alinhados ao atendimento da legislação, com a assessoria correta para cada empresa. Se deseja saber mais informações, entre em contato conosco.
Ficou com alguma dúvida sobre o que é a revisão tributária? Pergunte à nossa equipe. Deixe o seu comentário!
Por Equipe B2BPlan